J⇔M

J는 야쿠자에 의해 양육되어 숙련된 암살자로 성장했지만, 그의 성공은 그를 표적으로 만들었다. 조직이 그를 제거하려는 계획을 세웠지만 실패로 돌아가면서 세 그룹이 붕괴되었고, J는 이제 닿을 수 없는 존재가 되었다. 일본과 미국의 혼혈인 초등학교 3학년생 메구미는 반 친구들로부터 괴롭힘을 받고 있다. 우연한 충돌로 J와 메구미는 서로의 몸을 바꾸게 되는데, J는 이제 메구미의 몸속에서 살며, 메구미는 J의 몸을 빌려 생활해야 한다. 두 사람은 각자의 이전 삶을 유지하면서 몸 바꾸기를 숨겨야 하는 상황에 처하게 되고, J는 여자로 살아가는 어려움을 경험하게 되며, 메구미는 자신의 새로운 상황을 즐기는 듯하다.